Произошла ошибка

В данный момент наблюдаются проблемы с доступом к сайту 1Cfresh.com.

Для завершения регистрации перейдите по ссылке из письма, которое вы получили после начала регистрации или свяжитесь с нами по телефону тех.поддержка +7(831)-215-09-45

Произошла ошибка

Вы уже начинали регистрироваться с этим электронным адресом.

Пожалуйста, используйте другой e-mail.

Или для завершения регистрации перейдите по ссылке из письма, которое вы получили после начала регистрации и свяжитесь с нами по телефону тех.поддержка +7(831)-215-09-45

Произошла ошибка

В данный момент наблюдаются проблемы при регистрации.

Для завершения регистрации перейдите по ссылке из письма, которое вы получили после начала регистрации или свяжитесь с нами по телефону тех.поддержка +7(831)-215-09-45

Произошла ошибка

Введён неверный ПромоКод

Внимательно проверьте полученный вами ПромоКода и введите правильные символы

Произошла ошибка

ПромоКод заблокирован

Произошла ошибка

Срок действия этого ПромоКода истек

Нужна консультация
Задать вопрос эксперту


подписаться на новости

Как просто отчитаться по налогу на прибыль за 2017 год?

 

Правильное заполнение декларации в программе 1С:Бухгалтерия 8.3
на примере ООО «Анталия»

Декларация по налогу на прибыль заполняется по счетам налогового учета.

Если вы хотите сверить её с оборотно-сальдовой ведомостью, вам нужно зайти в Настройки и отметить Данные налогового учета на вкладке Показатели.

«ОСВ» –> «НАСТРОЙКИ» –> «ПОКАЗАТЕЛИ» –>☑ «НУ»


ПЛАН ДЕЙСТВИЙ
чтобы правильно заполнить декларацию

1. Убедитесь, что все месяца закрыты, что все месяца закрыты

Если выяснилось, что не все – закройте их.

2. Сформируйте «Декларацию по налогу на прибыль»

На что обратить внимание?

1. Откроем «Лист 2»

Строка 010 «Доходы от реализации»

Формируется на основании стр. 040 Приложения 1 к Листу 02 (оно состоит из строк 010+020+023+027+030).

Если информацию в нем нужно проверить – можно обратиться к счету 90.01.

Строка 020 «Внереализационные доходы»

— можно проверить по счету 91.01.

2. Посмотрим, как заполнилось приложение 1 к листу 02.

И сразу возникает вопрос:

На основании чего программа разбила 010 строку на 011 — выручка собственного производства и на 012 — выручка от реализации покупных товаров?

В оборотно-сальдовой ведомости по счету 90.01.1 таких цифр нет, и расшифровки этих строк в декларации не существует.

Почему так получилось:

Программа обнаружила документ реализации услуг по счету 90.01. 1 и автоматически отнесла данную реализацию в 110 строку.

Чтобы это обнаружить, можно воспользоваться «Универсальным отчетом» с группировкой по регистратору и номенклатурным группам.


Как видим сумма выручки от реализации товаров – 110 169, 49 рублей попадает в нашу декларацию в 110 строку.

3. Определим номенклатурные группы, которые будут относиться к выручке собственного производства.

Для этого зайдем в настройку налогов и отчетов на вкладку «Налог на прибыль», нажмем ссылку «Номенклатурные группы реализации продукции, услуг» и добавим номенклатурную группу, к примеру – «Светильники и торшеры».

«Налог на прибыль» –> «Номенклатурные группы реализации продукции, услуг»

Перезаполним декларацию и увидим, что к реализации услуг прибавилась сумма по номенклатурной группе «Светильники и торшеры».

4. Обратить внимание на прямые и косвенные расходы в Приложении 2 к листу 02, строки 010 и 040

Для правильного формирования этих строк, как минимум, автоматически должен быть заполнен регистр «Перечень прямых расходов» из настроек параметров учета.

Строки 010 и 040 расшифровываются.


В конце месяца 20-й счет должен закрываться на 90.02.

Если он закрылся на 90.08, то его необходимо проверить и при необходимости донастраивать «Перечень прямых расходов в НУ».

3. Сверьтесь по 2-м отчетам:

1. «Анализ учета по налогу на прибыль»


Отчет построен в виде блоков. Блок, обведенный в зелёную рамку, говорит о том, что ошибок нет. Если он выделен красным, это, напротив — свидетельствует об ошибке.

Щелкая по интересующему блоку, например, «Расходы», мы можем подробно расшифровать его состав и добраться до документов, в которых обнаружена ошибка.

2. «Справка-расчет налога на прибыль»

При формировании отчета производится:

  • сопоставление доходов и расходов
  • выявление финансовых результатов
  • расчет налога на прибыль

Оба отчета необходимо формировать после регламентной операции «расчет налога на прибыль» в закрытии месяца.

И на этом все.

Надеемся, наши советы по заполнению отдельных граф декларации в программе 1С:Бухгалтерия 8.3 были для вас полезны и информативны.

Если у вас остались вопросы, пишите нам.
Мы будем рады вам помочь!

21 Марта 2018


Оставить отзыв о нашей работе
Выразите свое мнение о работе Группы комапаний «ЛАД».
Нам важен отзыв каждого клиента!

Общая информация

Контактная информация

Текст сообщения


Пользовательское соглашение
x