обзор 02 июн. 2025 1542
С 01.06.2025 года вступят в силу поправки в Федеральный закон N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов». Начиная с этой даты, Росфинмониторинг сможет направлять в банки требования о приостановке подозрительных операций клиента на срок до 10 дней. Если у ведомства будут доказательства, что средства получены в результате совершения преступления или используются для отмывания доходов, операции по счету будут заблокированы.
Основная цель поправок — борьба с деятельностью дропперов. Дропперы — это подставные лица, чьи банковские карты преступники используют для вывода и обналичивания незаконно полученных денег. Таким образом, поправки с 1 июня 2025 года направлены именно на противодействие отмыванию денег и не затронут обычных граждан, совершающих личные переводы друг другу. Платить налоги с таких переводов не нужно, так как они не являются доходом физлица.
Но если деньги поступают в рамках оплаты услуг, продажи имущества или прочей деятельности, которую можно квалифицировать как получение дохода, придется уплатить налог. В противном случае возможны штрафы и пени.
Под особый контроль ФНС попадают физические лица и организации, у которых отсутствует официальный доход, но на счет регулярно поступают крупные суммы. Если структура переводов схожа с оплатой за услуги, консультации или торговлю, сотрудники налоговой могут квалифицировать их как прибыль.
То есть риски усиливаются, если:
Чтобы снизить риски и избежать претензий со стороны ФНС, необходимо сохранять подтверждающие документы: договоры, расписки, чеки, дарственные.
Пример: предприниматель ежемесячно получает 100 000 руб. Поскольку переводы носят регулярный характер, а предприниматель никак не отчитывается по этой сумме, у налоговой появятся вопросы. Если предприниматель не сможет доказать законность денежных переводов, ему придется заплатить налог, а также штраф.
Обратите внимание: в соответствии с Федеральным законом № 54-ФЗ, любые расчеты между физлицами и ИП или ООО, включая переводы, должны сопровождаться применением онлайн-кассы и выдачей фискального чека.
1С:Предприниматель 8 в облаке
Сэкономьте время и деньги с удобным ведением бухгалтерии и отчетности в облачном приложении 1С
Гражданам придется:
Бизнесу придется:
Чтобы избежать претензий со стороны ФНС, следуйте простым правилам:
Если у вас остались вопросы, задайте их нашим экспертам:
Вам может быть интересно
обзор 16 июн. 2025 288
Налоговая амнистия при дроблении бизнеса — 2025: вопросы и ответы
Налоговая амнистия позволяет аннулировать налоговые долги, избежать налогового преследования. Собрали ответы на частые вопросы по налоговой амнистии
обзор 17 июн. 2025 1675
Электронный реестр воинского учета: какие сведения подавать с 09.05.2025 года
С 9 мая 2025 года работодатели могут передавать сведения о воинском учете в электронном формате. Подробнее о возможностях реестра читайте в статье
обзор 09 июн. 2025 332
Как уволить сотрудника по соглашению сторон в 2025 году
Рассказали о нюансах оформления увольнения по соглашению сторон, о преимуществах и недостатках для сотрудника и работодателя
обзор 11 июн. 2025 248
Как проверить срок действия лицензии и сертификата 1С-Отчетность
Рассказали, как проверить срок действия лицензии и сертификата 1С-Отчетность в программе «1С:Бухгалтерия»
Выбор региона