обзор 02 июн. 2025  7554

Как ФНС ужесточает правила контроля за переводами на карту с 01.06.2025 года

Нет времени читать?

Отправим статью на почту

Отправить

С 01.06.2025 года вступят в силу поправки в Федеральный закон N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов». Начиная с этой даты, Росфинмониторинг сможет направлять в банки требования о приостановке подозрительных операций клиента на срок до 10 дней. Если у ведомства будут доказательства, что средства получены в результате совершения преступления или используются для отмывания доходов, операции по счету будут заблокированы.

Основная цель поправок — борьба с деятельностью дропперов. Дропперы — это подставные лица, чьи банковские карты преступники используют для вывода и обналичивания незаконно полученных денег. Таким образом, поправки с 1 июня 2025 года направлены именно на противодействие отмыванию денег и не затронут обычных граждан, совершающих личные переводы друг другу. Платить налоги с таких переводов не нужно, так как они не являются доходом физлица.

Но если деньги поступают в рамках оплаты услуг, продажи имущества или прочей деятельности, которую можно квалифицировать как получение дохода, придется уплатить налог. В противном случае возможны штрафы и пени.

Переводы, которые не вызовут вопросов у ФНС:

  • помощь друзьям и членам семьи,
  • возврат ранее одолженных сумм,
  • подарки, если они не носят регулярный характер.

Переводы, попадающие в зону риска:

  • продажа имущества — автомобили, бытовая техника, недвижимость;
  • получение вознаграждения за работу без оформления статуса ИП;
  • регулярные переводы от одного лица без объясняющих документов;
  • суммы, значительно превышающие официальный доход получателя;
  • переводы от незнакомых или анонимных отправителей.

Под особый контроль ФНС попадают физические лица и организации, у которых отсутствует официальный доход, но на счет регулярно поступают крупные суммы. Если структура переводов схожа с оплатой за услуги, консультации или торговлю, сотрудники налоговой могут квалифицировать их как прибыль.

То есть риски усиливаются, если:

  • у человека нет официального дохода, но он получает переводы;
  • суммы регулярны;
  • характер переводов — «бизнесовый» (например, за консультации, услуги, перепродажи).

Нет времени читать?

Отправим статью на почту

Отправить

Если у вас остались вопросы, задайте их нашим экспертам:

Вам может быть интересно

Товарный знак в бухгалтерском и налоговом учете с 2025 года | Статья Lad

обзор 08 июл. 2025  458

Товарный знак в бухгалтерском и налоговом учете с 2025 года

В статье ответили на вопросы: как отразить создание, регистрацию, продление и использование товарного знака в бухгалтерском и налоговом учете

Как платить авансовые платежи по налогу на прибыль в 2025 году | Статья Lad

обзор 01 июл. 2025  780

Как платить авансовые платежи по налогу на прибыль в 2025 году

Организации на ОСН платят годовой налог на прибыль и авансовые платежи. Рассказали, кто платит авансы, как их рассчитать, перечислить в бюджет

Как рассчитать средний заработок для выходного пособия с 1 сентября 2025 года | Статья Lad

обзор 24 июн. 2025  2890

Как рассчитать средний заработок для выходного пособия с 1 сентября 2025 года

Рассказали, как считать средний заработок для выходного пособия и почему изменится порядок расчета с 01.09.2025 года

Нулевая отчетность ИП: когда нулевую декларацию сдавать и как заполнить? | Статья Lad

обзор 25 июн. 2025  346

Нулевая отчетность ИП: когда нулевую декларацию сдавать и как заполнить?

Рассказали, что такое нулевая декларация, зачем она нужна и в каких случаях ИП должны ее подавать

Бухгалтерская отчетность по ИНН: как проверить и где смотреть? | Статья Lad

обзор 26 июн. 2025  1356

Бухгалтерская отчетность по ИНН: как проверить и где смотреть?

Где и как проверить контрагента по ИНН? Подготовили пошаговую инструкцию и собрали список полезных сервисов

Отчетность ООО на УСН | Статья Lad

обзор 27 июн. 2025  336

Отчетность ООО на УСН

Рассказали, что такое УСН, кто может ее применять и какие отчеты сдает ООО, выбравшее упрощенку

вернуться в блог
Свяжитесь с нами
Написать в Telegram
Обратный звонок
Вопросы онлайн!
Связаться в WhatsApp
#
Выберите удобный способ коммуникаций через WhatsApp
У меня есть приложение на компьютере перейти
Перейти в приложение WhatsApp на телефоне перейти
Отсканируйте QR-код камерой смартфона