Как ФНС ужесточает правила контроля за переводами на карту с 01.06.2025 года

С 01.06.2025 года вступят в силу поправки в Федеральный закон N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов». Начиная с этой даты, Росфинмониторинг сможет направлять в банки требования о приостановке подозрительных операций клиента на срок до 10 дней. Если у ведомства будут доказательства, что средства получены в результате совершения преступления или используются для отмывания доходов, операции по счету будут заблокированы.

Основная цель поправок — борьба с деятельностью дропперов. Дропперы — это подставные лица, чьи банковские карты преступники используют для вывода и обналичивания незаконно полученных денег. Таким образом, поправки с 1 июня 2025 года направлены именно на противодействие отмыванию денег и не затронут обычных граждан, совершающих личные переводы друг другу. Платить налоги с таких переводов не нужно, так как они не являются доходом физлица.

Но если деньги поступают в рамках оплаты услуг, продажи имущества или прочей деятельности, которую можно квалифицировать как получение дохода, придется уплатить налог. В противном случае возможны штрафы и пени.

Переводы, которые не вызовут вопросов у ФНС:

• помощь друзьям и членам семьи,
• возврат ранее одолженных сумм,
• подарки, если они не носят регулярный характер.

Переводы, попадающие в зону риска:

• продажа имущества — автомобили, бытовая техника, недвижимость;
• получение вознаграждения за работу без оформления статуса ИП;
• регулярные переводы от одного лица без объясняющих документов;
• суммы, значительно превышающие официальный доход получателя;
• переводы от незнакомых или анонимных отправителей.

Под особый контроль ФНС попадают физические лица и организации, у которых отсутствует официальный доход, но на счет регулярно поступают крупные суммы. Если структура переводов схожа с оплатой за услуги, консультации или торговлю, сотрудники налоговой могут квалифицировать их как прибыль.

То есть риски усиливаются, если:

• у человека нет официального дохода, но он получает переводы;
• суммы регулярны;
• характер переводов — «бизнесовый» (например, за консультации, услуги, перепродажи).