инструкция 25 июл. 2023 12497
Нет времени читать?
Отправим статью на почту
Это касается:
Внимание! НДС при этом принимают к вычету в общем порядке. Необходимо получить от контрагента счет-фактуру / УПД.
1С:Отчетность
Сдавайте отчетность быстро, просто и вовремя во все контролирующие органы с сервисом 1С
В интерфейсе будет сформировано два платежных поручения:
Зачастую бухгалтеры в обоих случаях указывают одну и ту же операцию — «Комиссия банка». Программа делает проводку Д 91.02 К 51.
Такой подход не соответствует налоговому законодательству, поскольку компания использует упрощенку (УСН). Для этого режима налог на добавленную стоимость считается самостоятельной разновидностью расхода. Его следует отражать в КУДиР отдельными строками. Такие разъяснения дает Минфин и налоговая.
Когда сформируется проводка, в строке КУДиР НДС будет пустым:
Как это исправить? Выделите любое списание и нажмите правой кнопкой мыши. Откроется меню, где нужно задать опцию «Пометить на удаление».
После этого выполните «Удаление помеченных объектов».
В оставшемся файле нужно указать вид операции «Прочее списание» и прописать размер обязательства (в данном случае 300 руб.).
В строке «Сумма расходов» введите налог отдельной строкой. Назначение платежа тоже следует отредактировать.
При таких настройках программа отнесет деньги на счет 91.02, одновременно КУДиР будет заполнен корректно.
Фирмы на основной системе налогообложения могут принимать НДС к вычету.
Рассмотрим пример.
Загрузятся также два платежных поручения. Если установить для них «Комиссия банка», они будут отнесены на внереализационные расходы.
Оставьте только одну платежку, а вторую удалите в порядке, описанном выше. Затем поменяйте операцию, выбрав «Оплата поставщику».
Далее укажите итоговую сумму и отдельно налог. Откорректируйте счета расчетов и назначение платежа.
Перейдите в раздел «Покупки» и кликните «Поступление». Сформируйте «Поступление услуг» на основе сведений из УПД, после чего зарегистрируйте счет-фактуру.
Если у вас возникли вопросы или сложности при работе в 1С, обращайтесь к нам. Позвоните по номеру +7 (909) 28-25-160 или воспользуйтесь WhatsApp и Viber — +7 (909) 28-25-160. Наши специалисты подробно проконсультируют вас.
Нет времени читать?
Отправим статью на почту
Вам может быть интересно
обзор 20 дек. 2024 68
Что такое сальдо ЕНС — как формируется и как узнать
Что такое сальдо ЕНС, как формируется сальдо ЕНС в учете, как распределить деньги с ЕНС — на эти и другие вопросы ответили в статье
обзор 17 дек. 2024 462
Ликвидация юридического лица: пошаговое руководство по сдаче отчетности
Если доходы компании падают, а долги растут, учредители могут ликвидировать бизнес. Как это сделать и какие отчеты подготовить — рассказали в статье
обзор 20 дек. 2024 58
1С:УНФ — возможности и преимущества
Рассказали о возможностях программы 1С:УНФ и кому подойдет это решение
обзор 13 дек. 2024 242
Календарный план строительства: что это и зачем он нужен
Зачем нужен календарный план строительства и как его составить, какие документы необходимо подготовить — ответили в статье
Выбор региона
В корзине товаров: 0